Crédit d’impôt borne de recharge en 2025 : montants, conditions, aides cumulables
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Installer une borne de recharge chez soi est aujourd’hui une étape incontournable pour tout propriétaire de véhicule électrique.
Pour soutenir cette transition vers la mobilité propre, l’État propose un crédit d’impôt dédié à l’achat et à l’installation de bornes de recharge à domicile, qu’il s’agisse d’une résidence principale ou secondaire.
Cette aide financière vise à rendre l’installation plus accessible, à condition de bien comprendre les critères d’éligibilité et les démarches à suivre.
En 2025, le dispositif reste en vigueur jusqu’au 31 décembre. Il couvre jusqu’à 75 % des dépenses engagées, dans la limite de 500 € par système de charge, soit 1 000 € pour un couple. Mais attention, depuis le 1er janvier 2024, seules les bornes “pilotables” installées à demeure sont éligibles. Les simples prises renforcées ou les câbles portables sont exclus du dispositif.
Pour vous aider à évaluer précisément le montant de votre crédit d’impôt, nous mettons à disposition un simulateur interactif directement sur cette page. Il vous permettra, en moins d’une minute, de vérifier votre éligibilité, d’estimer le montant de votre avantage fiscal et d’anticiper le bon moment pour faire vos travaux. Ce simulateur est un outil gratuit, mis à jour avec les données officielles de l’administration fiscale.
Tout au long de ce guide, vous découvrirez en détail le fonctionnement du crédit d’impôt, les types de bornes concernées, les conditions liées à votre logement, les dépenses éligibles, ainsi que les autres aides financières cumulables, comme la prime Advenir ou la nouvelle “prime coup de pouce véhicules électriques”.
SOMMAIRE
Comprendre le crédit d’impôt borne de recharge : définition et cadre légal
Montant du crédit d’impôt et calcul de l’avantage fiscal en 2025
Conditions d’éligibilité : qui peut bénéficier du crédit d’impôt ?
Démarches à suivre : comment déclarer et obtenir le crédit d’impôt ?
Les bornes de recharge éligibles : normes, puissance, installation
Quelles autres aides peut-on cumuler avec le crédit d’impôt ?
FAQ : toutes vos questions sur le crédit d’impôt borne de recharge
I. Comprendre le crédit d’impôt borne de recharge
Qu’est-ce que le crédit d’impôt pour borne de recharge ?
Le crédit d’impôt pour borne de recharge est un dispositif fiscal qui permet aux particuliers de récupérer une partie des dépenses engagées pour l’installation d’une borne de recharge pour véhicule électrique.
Ce mécanisme a pour objectif de favoriser la transition vers une mobilité plus propre en réduisant le coût d’équipement à domicile.
Concrètement, vous pouvez bénéficier d’un avantage fiscal sous forme de réduction ou remboursement, même si vous n’êtes pas imposable.
Le crédit d’impôt est accordé à condition que la borne soit installée dans un logement situé en France et que l’installation réponde à certains critères techniques.
Base légale et période d’application
Le dispositif est encadré par l’article 200 quater C du Code général des impôts (CGI). Il a été mis en place pour soutenir les particuliers dans l’achat et l’installation de systèmes de charge à domicile.
Période de validité du dispositif :Le crédit d’impôt est applicable aux dépenses payées entre le 1er janvier 2021 et le 31 décembre 2025.
Depuis le 1er janvier 2024, seules les bornes dites "pilotables" sont éligibles. Cela signifie qu’elles doivent permettre un contrôle à distance ou une modulation de la puissance de charge, notamment pour alléger le réseau électrique en période de pointe.
Bonus : Simulateur de crédit d’impôt
Pour vous aider à y voir plus clair, nous avons conçu un simulateur de crédit d’impôt simple et rapide. Il vous permet d’estimer en quelques clics le montant de l’aide à laquelle vous avez droit, en fonction de vos dépenses réelles.
Accéder au simulateur de crédit d’impôt via ce lien ou directement plus bas sur la page
II. Montant et calcul du crédit d’impôt
Quel est le montant du crédit d’impôt en 2025 ?
En 2025, le montant du crédit d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge à domicile est clairement défini par l’administration fiscale. Il repose sur deux critères essentiels : le pourcentage des dépenses remboursées et un plafond par installation.
Taux de prise en charge
Vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt équivalent à 75 % du montant TTC des dépenses engagées pour l’acquisition et la pose d’une borne de recharge électrique.
Plafonds
Plafond individuel : 500 € maximum par borne.
Plafond pour un couple (soumis à imposition commune) : 1 000 € (pour deux bornes installées).
Chaque contribuable peut bénéficier du crédit d’impôt une seule fois par résidence, qu’il s’agisse d’une résidence principale ou secondaire (non louée). Si vous installez une borne sur deux résidences différentes, vous pouvez en bénéficier deux fois, dans la limite d’une borne par logement.
Quelles dépenses sont éligibles ?
Le crédit d’impôt ne couvre pas tout. Il ne s’agit ni d’un chèque forfaitaire, ni d’une aide automatique.
Voici les dépenses expressément éligibles :
Dépense | Éligible ? |
Coût d’achat de la borne de recharge (TTC) | Oui |
Frais de pose / main-d’œuvre | Oui |
Accessoires fournis avec la borne (ex : câble intégré) | Oui |
Système de gestion énergétique intégré | Oui |
Câble seul acheté séparément | Non |
Prise renforcée type Green’Up seule | Non |
Exemples concrets de calcul
Voici deux cas fréquents pour comprendre comment le crédit d’impôt s’applique :
Cas n°1 : Célibataire
Dépense totale (borne + installation) : 700 € TTC
75 % de 700 € = 525 €
Crédit d’impôt plafonné à 500 €
Cas n°2 : Couple
Deux bornes installées dans deux logements différents
Dépense : 2 × 600 € = 1 200 €
75 % de 1 200 € = 900 €
Crédit d’impôt total possible : 900 € (dans la limite des 1 000 € pour le couple)
III. Conditions d’éligibilité : qui peut bénéficier du crédit d’impôt ?
Pour profiter du crédit d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge à domicile en 2025, plusieurs conditions doivent être remplies. Ces conditions concernent le contribuable, le logement, le matériel et les travaux.
1. Conditions liées au contribuable
Être fiscalement domicilié en France.
Être propriétaire, locataire ou occupant à titre gratuit du logement où la borne est installée.
Avoir engagé les dépenses à titre personnel : les dépenses doivent apparaître sur une facture à votre nom, et non à celui d’un tiers.
2. Conditions liées au logement
Le crédit d’impôt est accessible pour :
Une résidence principale
Ou une résidence secondaire non mise en location
(Une résidence secondaire en location saisonnière ou meublée ne permet pas de bénéficier de ce crédit d’impôt.)
Le logement doit être situé en France, en métropole ou dans les DOM.
3. Conditions liées au matériel installé
Le système de charge doit être fixé à demeure (pas de câble mobile ou multiprise).
Depuis le 1er janvier 2024, il doit s’agir d’un système de charge pilotable. C’est-à-dire :
Permettant de moduler la puissance de charge.
Ou de programmer la recharge.
Ou de recevoir un signal de gestion de réseau.
4. Conditions liées aux travaux
L’installation doit être réalisée par un professionnel qualifié.
Vous devez conserver une facture détaillée, précisant le matériel et la main-d’œuvre.
L’installation doit être payée entre le 1er janvier 2021 et le 31 décembre 2025 pour ouvrir droit au crédit d’impôt.
Les travaux ne doivent pas avoir déjà fait l’objet d’un autre crédit d’impôt ou d’une aide fiscale non cumulable, sauf si les règles le permettent expressément (voir partie sur les aides cumulables).
"Suis-je éligible au crédit d’impôt ?"Qu'est-ce que le droit à la prise ? Contexte juridique, procédures à suivre, et solutions de financement
IV. Comment bénéficier du crédit d’impôt : démarches et déclaration
Bénéficier du crédit d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge en 2025 suppose de respecter à la fois des critères techniques et des obligations administratives. Cette partie vous guide étape par étape.
1. Une installation conforme et professionnelle
Le crédit d’impôt ne peut être obtenu que si la borne a été installée par un professionnel qualifié. Ce dernier doit vous fournir une facture complète, incluant :
Le coût total TTC du matériel,
Les frais de pose,
La date de règlement,
La mention d’un système de charge pilotable, si l’installation est postérieure au 1er janvier 2024.
Les simples prises renforcées ou bornes non fixées ne sont pas éligibles, tout comme les bornes mobiles ou connectées via multiprise.
2. Déclarer la dépense sur impots.gouv.fr
La déclaration s’effectue lors de votre déclaration de revenus, dans l’espace personnel sur impots.gouv.fr.
Si la borne est installée dans votre résidence principale : cochez la case 7WL. Pour une
résidence secondaire (non louée) : utilisez la case 7WM.
La date prise en compte est celle du paiement, pas celle de la pose. Ainsi, une borne payée en décembre 2025 mais installée en janvier 2026 ouvre droit au crédit pour l’année 2025.
3. Modalités de versement
Si vous êtes imposable, le crédit vient directement réduire votre impôt. Si vous êtes non imposable ou si le montant du crédit dépasse votre impôt, la différence est remboursée par l’administration.
V. Types de bornes de recharge éligibles : normes et exigences techniques
L’éligibilité au crédit d’impôt repose en grande partie sur les caractéristiques techniques de la borne installée. Contrairement à ce que l’on pourrait croire, toutes les solutions de recharge ne permettent pas de bénéficier de l’avantage fiscal. Voici ce qu’il faut retenir pour ne pas se tromper.
1. Bornes conformes et éligibles au crédit d’impôt
Pour ouvrir droit au crédit d’impôt en 2025, la borne installée doit obligatoirement respecter trois critères principaux :
Installation à demeure : la borne doit être fixée solidement, généralement au mur ou sur un socle, et reliée au réseau électrique par un professionnel. Les équipements mobiles sont exclus.
Système de charge pilotable : ce critère est devenu obligatoire pour toutes les dépenses payées à partir du 1er janvier 2024. Le matériel doit permettre :
La programmation des heures de charge (ex. : recharge la nuit),
La modulation automatique de la puissance,
Ou l’arrêt/déclenchement selon des signaux extérieurs (réseau électrique, heures creuses, etc.).
Respect des normes techniques : la borne doit être conforme à la norme NF EN 62196-2 (prise type 2), qui est le standard européen pour les véhicules électriques.
Les bornes murales (Wallbox), d’une puissance comprise entre 3,7 kW et 22 kW, sont généralement compatibles avec ces exigences. Elles représentent la majorité des installations éligibles au dispositif.
2. Équipements exclus du dispositif
Certains équipements pourtant largement utilisés ne permettent jamais d’accéder au crédit d’impôt, même s’ils servent à recharger une voiture électrique.
Il s’agit notamment :
des prises renforcées (type Green-Up),
des multiprises, rallonges ou câbles standards,
des bornes mobiles, même puissantes,
et de toute installation non fixée ou non réalisée par un professionnel qualifié.
VI. Le crédit d’impôt en combinaison avec d’autres aides : maximisez votre soutien financier
Installer une borne de recharge à domicile représente un investissement non négligeable. Heureusement, le crédit d’impôt peut être complété par d’autres dispositifs afin d’en alléger significativement le coût. En 2025, le paysage des aides a évolué, avec notamment la fin du bonus écologique tel qu’on le connaissait.
1. Prime Advenir : l’aide principale en copropriété ou entreprise
La prime Advenir est une subvention gérée par le programme des certificats d’économie d’énergie (CEE). Elle est réservée à certains types d’installation :
En copropriété, pour les parkings collectifs (résidents ou visiteurs),
Dans les entreprises (salariés, flotte, véhicules de fonction...),
Sous conditions : borne éligible, installateur labellisé, dossier validé en amont.
Elle peut couvrir jusqu’à 50 % du coût HT de l’installation (variable selon le cas).
2. Bonus écologique 2025 : une transformation majeure
Depuis le 1er juillet 2025, le bonus écologique classique est supprimé. Il est désormais remplacé par une nouvelle aide issue du dispositif des CEE :la prime “Coup de pouce véhicules particuliers électriques”.
Montants en vigueur en septembre 2025 :
4 200 € pour les ménages modestes (en fonction du revenu fiscal),
3 100 € pour les autres ménages,
+1 000 € supplémentaires à partir du 1er octobre 2025 pour les véhicules produits en Europe.
Conditions à respecter :
Véhicule 100 % électrique neuf,
Prix du véhicule ≤ 47 000 € TTC,
Score environnemental ADEME ≥ 60/100,
Résidence principale en France,
Aide versée au moment de l’achat, via le concessionnaire.
3. Cumul des aides : un vrai levier économique
Contrairement à certaines idées reçues, les différents dispositifs sont cumulables, sous réserve de respecter les conditions propres à chaque aide.
Exemple concret de cumul possible en 2025 :
Achat d’un véhicule européen éligible :→ 4 200 € (bonus) + 1 000 € (prime européenne)
Installation d’une borne à domicile :→ 500 € (crédit d’impôt)
VII. Cas particuliers et pièges à éviter
Même si le crédit d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge est un dispositif relativement simple dans son principe, il reste soumis à des conditions strictes. Certaines situations particulières peuvent facilement vous faire perdre l’éligibilité si vous ne les anticipez pas. Voici les cas spécifiques à connaître et les erreurs fréquentes à éviter.
1. Résidence secondaire : une possibilité sous conditions
Contrairement à ce que l’on pourrait croire, le crédit d’impôt ne se limite pas à la résidence principale. Il est également accessible pour une résidence secondaire, à condition que celle-ci ne soit pas louée. Autrement dit, vous devez l’occuper vous-même, de manière régulière ou ponctuelle, sans percevoir de revenus locatifs. Si vous mettez votre bien sur une plateforme comme Airbnb ou que vous le louez à l’année, vous sortez du cadre d’éligibilité.
Cette possibilité peut représenter un avantage pour les foyers disposant d’un pied-à-terre où ils souhaitent installer une borne pour recharger leur véhicule pendant les week-ends ou les vacances. Mais attention, toute preuve d’activité locative peut entraîner un redressement ou une perte du crédit.
2. Installation en copropriété : procédure à bien encadrer
Si vous habitez en copropriété, l’installation d’une borne peut être facilitée par le droit à la prise, mais cela ne dispense pas de suivre des procédures bien précises.
En pratique :
Si vous installez une borne sur votre place de parking privative, le processus est allégé : vous devez simplement notifier le syndic.
En revanche, si l'installation est collective (ex. : mutualisation entre plusieurs copropriétaires ou borne installée pour tous), il faudra un vote en assemblée générale, ce qui peut rallonger les délais.
Dans tous les cas, pour bénéficier du crédit d’impôt, la borne doit être pilotable, installée à demeure, et posée par un professionnel. Cela reste vrai même en copropriété.
3. Prises renforcées, câbles mobiles : un choix pratique mais non éligible
De nombreux particuliers optent pour des prises renforcées type Green-Up ou des câbles de recharge mobiles, souvent moins chers et plus simples à mettre en place. Cependant, ces solutions ne sont pas éligibles au crédit d’impôt, même si elles permettent de recharger un véhicule électrique.
Le fisc est très clair : seules les installations de type “système de charge pilotable”, avec un véritable boîtier mural et une programmation de la puissance ou des horaires, permettent de bénéficier de l’aide.
Autrement dit, si votre équipement ne peut pas communiquer avec le réseau ou ajuster sa consommation, il ne remplit pas les critères techniques exigés.
4. Attention à l’achat sans pose ou à une facture incomplète
C’est sans doute l’erreur la plus fréquente : acheter une borne sur internet, puis la faire poser soi-même, ou par une connaissance non certifiée. Cette démarche vous prive automatiquement du crédit d’impôt.
Pour être valide :
La borne doit être installée par un professionnel,
La facture doit mentionner distinctement :
La main-d’œuvre,
Le caractère pilotable de la borne,
Le prix TTC de l’équipement.
Une facture globale, sans ces détails, ou émise par une société non habilitée, sera rejetée en cas de contrôle. Il est donc important de choisir un installateur qualifié et de demander une facture conforme.
Encadré : Les erreurs fréquentes à éviter
Voici un récapitulatif des pièges les plus courants :
Installer une prise renforcée en pensant qu’elle sera éligible.
Poser soi-même la borne ou la faire installer sans facture professionnelle.
Acheter une borne mobile ou un câble de recharge sans système de pilotage.
Installer une borne dans une résidence secondaire mise en location.
Oublier de conserver une preuve du caractère pilotable de l’équipement.
VIII. Foire aux questions (FAQ)
1. Quel est le montant du crédit d’impôt pour une borne de recharge ?
Le crédit d’impôt couvre 75 % des dépenses engagées, dans la limite de 500 € par borne (ou 1 000 € pour un couple soumis à imposition commune). Il s’applique au prix d’achat TTC de la borne ainsi qu’aux frais de pose, à condition que la borne soit installée à demeure et
2. Quelles sont les conditions d’éligibilité pour bénéficier du crédit d’impôt ?
Pour bénéficier du crédit d’impôt :
Le contribuable doit être domicilié fiscalement en France.
Le logement concerné doit être une résidence principale ou secondaire (non louée).
L’équipement doit être un système de charge pilotable, installé à demeure.
L’installation doit être réalisée par un professionnel qualifié.
Les dépenses doivent être engagées entre le 1er janvier 2021 et le 31 décembre 2025.
3. Comment bénéficier concrètement du crédit d’impôt ?
Voici les étapes à suivre :
Faire installer la borne par un professionnel qualifié.
Obtenir une facture conforme (détail du matériel et de la main-d'œuvre).
Déclarer les dépenses dans la case correspondante sur votre déclaration de revenus (formulaire 2042 RICI).
Le crédit s’appliquera en réduction d’impôt, ou vous sera remboursé si vous n’êtes pas imposable.
Un simulateur de crédit d’impôt sera bientôt disponible sur cette page pour vous aider à estimer le montant exact selon votre situation.
4. Quelles autres aides existent pour l’installation d’une borne ?
En complément du crédit d’impôt, plusieurs aides peuvent s’appliquer :
La prime Advenir (notamment pour les copropriétés ou entreprises),
Des subventions régionales ou locales selon les territoires,
Le taux réduit de TVA (5,5 % ou 10 % selon les cas),
Des dispositifs d’aide au financement ou de réduction d’impôt pour certaines structures.
5. Quels types de bornes sont éligibles au crédit d’impôt ?
Seules les bornes de recharge pilotables installées à demeure sont concernées. Cela exclut :
Les prises renforcées type Green-Up,
Les bornes mobiles ou transportables,
Les multiprises, rallonges ou simples prises domestiques.
L’équipement doit répondre à des normes techniques précises et permettre une programmation ou modulation de la puissance.
6. Quand le crédit d’impôt est-il applicable ?
Le dispositif s’applique aux dépenses réellement payées entre le 1er janvier 2021 et le 31 décembre 2025, même si l’installation est effectuée ultérieurement. À partir de janvier 2024, la borne doit obligatoirement être pilotable pour ouvrir droit à l’aide.
Conclusion
Le crédit d’impôt pour l’installation d’une borne de recharge constitue une aide précieuse pour accélérer la transition vers une mobilité plus propre, tout en allégeant le coût d’un équipement parfois onéreux. En 2025, ce dispositif fiscal reste attractif, à condition de respecter les critères précis : borne pilotable, installation à demeure, logement en France, etc.
Au-delà du simple avantage fiscal, il s’inscrit dans une logique de soutien plus large, aux côtés de la prime Advenir ou de la nouvelle prime “coup de pouce” pour les véhicules électriques. Ces aides peuvent se cumuler intelligemment pour maximiser votre budget.
Avant de vous lancer, prenez quelques minutes pour utiliser notre simulateur de crédit d’impôt intégré. Il vous aidera à valider votre éligibilité et à estimer le montant que vous pourrez récupérer.
Et si vous souhaitez aller plus loin dans votre projet, découvrez nos autres guides pratiques, notamment sur l’installation d’une borne de recharge ou les tarifs et coûts associés.
Agissez maintenant : le dispositif prend fin au 31 décembre 2025. Ne passez pas à côté de cette opportunité de financer intelligemment votre mobilité électrique.
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